Как фирмы-однодневки снимают наличные

Фирмы-однодневки используются для незаконного обналичивания денежных средств с последующим их выводом из легального оборота. Рассмотрим распространенные схемы работы таких организаций.

Основные схемы обналичивания

Технология работы однодневки

1. Подготовительный этап

1. Регистрация фирмы на подставное лицо
2. Открытие расчетного счета
3. Получение кассового аппарата (при необходимости)
4. Создание фиктивных документооборотов

2. Процесс обналичивания

• Поступление безналичных средств от клиента
• Оформление фиктивных документов о сделке
• Снятие денег через кассу банка мелкими суммами
• Передача наличных за вычетом комиссии

Способы вывода средств

Признаки фирмы-однодневки

• Массовый адрес регистрации
• Отсутствие реальной деятельности
• Номинальный директор
• Короткий срок существования
• Большие обороты при нулевой налогооблагаемой базе

Ответственность за использование

1. Уголовные последствия

1. Статья 173.1 УК РФ (незаконное образование юрлица)
2. Статья 173.2 УК РФ (незаконное использование документов)
3. Статья 174 УК РФ (отмывание денег)
4. Статья 199 УК РФ (уклонение от налогов)

2. Финансовые риски

Как проверять контрагентов

• Запросить выписку из ЕГРЮЛ
• Проверить историю смены директоров
• Уточнить фактический адрес офиса
• Проанализировать бухгалтерскую отчетность
• Проверить наличие госзакупок

Заключение

Использование фирм-однодневок для обналичивания денежных средств является незаконным и влечет серьезную уголовную ответственность. Современные системы финансового мониторинга позволяют быстро выявлять такие схемы, что делает их экономически невыгодными и крайне рискованными для всех участников.