| Схема | Механизм | Комиссия |
| Фиктивные договоры | Оформление несуществующих услуг | 5-15% |
| Псевдозаймы | Перевод под видом кредитных средств | 7-20% |
| Имитация торговли | Фиктивные поставки товаров | 10-25% |
- Регистрация фирмы на подставное лицо
- Открытие расчетного счета
- Получение кассового аппарата (при необходимости)
- Создание фиктивных документооборотов
- Поступление безналичных средств от клиента
- Оформление фиктивных документов о сделке
- Снятие денег через кассу банка мелкими суммами
- Передача наличных за вычетом комиссии
| Метод | Описание | Риски |
| Через кассу банка | Официальное снятие по фиктивным основаниям | Блокировка счета |
| Электронные платежи | Перевод на физлиц с последующим снятием | Отслеживание цепочек |
| Криптовалюты | Конвертация в цифровые активы | Волатильность курса |
- Массовый адрес регистрации
- Отсутствие реальной деятельности
- Номинальный директор
- Короткий срок существования
- Большие обороты при нулевой налогооблагаемой базе
- Статья 173.1 УК РФ (незаконное образование юрлица)
- Статья 173.2 УК РФ (незаконное использование документов)
- Статья 174 УК РФ (отмывание денег)
- Статья 199 УК РФ (уклонение от налогов)
| Риск | Последствие |
| Блокировка счета | Потеря всех средств на счету |
| Налоговые доначисления | Пени и штрафы |
| Включение в черный список | Проблемы с открытием счетов в будущем |
- Запросить выписку из ЕГРЮЛ
- Проверить историю смены директоров
- Уточнить фактический адрес офиса
- Проанализировать бухгалтерскую отчетность
- Проверить наличие госзакупок
Использование фирм-однодневок для обналичивания денежных средств является незаконным и влечет серьезную уголовную ответственность. Современные системы финансового мониторинга позволяют быстро выявлять такие схемы, что делает их экономически невыгодными и крайне рискованными для всех участников.
